越記越有錢

記帳，是一件微不足道的小事，真的！但請不要因為是小事就跳過這篇報導。否則你真的將「因小失大」。聽過「蝴蝶效應」這個理論吧，一隻位於地球赤道的蝴蝶，拍動雙翅，經過一連串的連鎖效應，竟會掀起北半球的一場颱風。
 

學記帳這種「小事」當然不會在你的人生中引起颱風，然而，記帳會像一塊磁鐵一樣，把深藏在每個人心中的「佛性」？喔，對不起，說錯了，是「財性」逐漸聚攏過來。有了「財性」想當然耳就比較容易發財。

培養自己的財性  學會紀律、持續不懈  輕鬆向富走

聽起來有點玄對吧。但是，這個理論對三十七歲的廣告人羅韋翰而言，卻是他奉行不渝長達十三年的真理。

羅韋翰（攝影／陳俊銘）

羅韋翰文化大學廣告系畢業，退伍後就在廣告界任職，一直從事廣告業務的工作。對一個有創意、邏輯性強、又能言善道的年輕人來說，在這個產業只要能熬個四、五年以上，年薪百萬元並非難事，甚至二、三百萬元都大有人在。
 

「根據我自己的觀察，在廣告界表現傑出的人士們大多具有聰明、富有幽默感而又多愁善感的複雜人格特質。」「但是，這群人也有一個頗為雷同的地方：常為某些奇怪的興趣與理想而浪擲大把的鈔票，很多人快四十歲了仍存不到錢、兩袖清風，甚至還有不少傑出廣告人外表風光，但實際上卻經常向親友調錢度日負債累累！」羅韋翰如是說。
 

留著小鬍子，衣著一派「樂活風」的羅韋翰，外表不脫一個成功廣告人的瀟灑人文氣質。然而，鮮少人知道，外表瀟灑的他，是一個紀律性極強的人，光記帳這件事，他從領第一份薪水開始就奉行迄今，不因錢賺少或賺多而中斷過，即使五年前他與朋友合夥做ＤＶＤ出租生意失敗，幾乎賠光所有的積蓄，他的記帳習慣仍進行不輟。

打破第一個迷思：記帳只是省小錢，不能存到大錢

父親是讓羅韋翰懂得記帳的第一位啟蒙者。「我感謝父親從小就培養我這個小習慣，然而，小時候的記帳只能省點小錢。出社會後，我積極記帳則是為了存大錢，這是我的記帳觀念最與眾不同的地方！」
 

記帳是為了存大錢？這個道理乍聽之下令人一頭霧水。羅韋翰進一步解釋道：「我對每個月省五百元、一千元的沒什麼興趣。」「小時候的記帳經驗讓我很清楚自己的消費個性：我不是個節儉的人，如果缺乏一套紀律，賺的錢根本Hold不住。因此，一領到薪水我就把未來打算買房子的基金、未來準備結婚的基金、保險以及給父母的錢先扣下來，剩下才是生活開銷。」
 

他舉例說，剛出社會時，他每個月薪水是三萬五千多元，當年，他每個月儲蓄以及投資的目標金額設定為二萬元，換句話說，每個月生活開銷僅剩一萬五千元。這時候，記帳是讓他每個月生活開銷維持在一萬五千元以內最有效的工具。
 

「因此，記帳主要是為了存下二萬元（儲蓄+投資）而存在，省小錢只是副產品，即使無法省下小錢，偶有超支，只要不太過分，也無所謂。因此，每個月透過記帳存二萬元對一個年輕人而言當然是大錢，而不是小錢！」羅韋翰強調說。
 

這時羅韋翰打開他的筆電，指著他用Excel做的帳本說：「我把每個月該存的錢與該做的投資扣除後，我們一家三口每個月個人經常性生活開銷只剩五萬五千元。你看看，我自己常常超支，但頂多是超支一千元上下！」「但我並不會很在乎，因為我記帳是為了存大錢，超支只要不損及我原有的存錢與儲蓄目標，這種記帳效果就算合格，畢竟，記帳不是為了虐待自己或家人存在的！」
 

即使知道記帳有許多好處，但是，根據本刊委託波仕特市調公司所作的線上問卷（回收一○六八份，抽樣誤差為正負三個百分點之內）顯示，僅有四一．八％的受訪者有持續二年以上的記帳習慣，高達四七．八％的受訪者表示曾經記帳過但後來放棄。而放棄記帳的主要原因在於：太過繁瑣，欠缺耐心與恆心持續下去（四九．八％）。

打破第二個迷思：記帳很繁瑣，很難持之以恆

記帳習慣已持續五年之久，單身、三十四歲，目前在航空公司擔任地勤人員的吳盈憲說：「剛開始記帳的時候真的有『心如刀割』的感覺，每月結帳時，看到自己花在唱歌、與朋友吃吃喝喝、娛樂、購物......種種非必要的龐大支出，不但記得很累，也記得很痛！」

吳盈憲（攝影／陳俊銘）

然而，迫使吳盈憲「忍痛」記帳的原因，是因為他當時擁有的兩張信用卡已經瀕臨「刷爆」邊緣。「我從大三開始到亞都飯店實習打工，加上出社會後到遠東大飯店任職櫃台人員長達二年，總計工作四年下來，不僅存款是零，還積欠二十幾萬元卡債，那個時候我還一毛錢都沒有拿回家過！」

二○○七年吳盈憲考上一家航空公司地勤，並借了一筆二十五萬元利息較低的信用貸款把卡債一次還清，但每個月薪水必須扣下七千元還信用貸款。

把每月必要支出與投資先扣下來，再規畫日常開銷

「獲得喘息機會之餘，我也開始厲行記帳。」「剛開始很痛苦，但透過記帳讓我釐清『想要』與『需要』兩者之間的分野，經由記帳這件事，我逐漸改掉自己亂買東西的習慣，與朋友出去也不再隨call隨到，而是給自己定出一個每個月與朋友聚會的次數上限，同時也藉著規律的運動以及作瑜伽來沉澱自己的心靈。」「隨著我的生活逐漸單純化，我的帳本也愈來愈單純，現在的我記帳每天花不到五分鐘就完成了，變成一樁輕鬆又快樂的事！」吳盈憲微笑地說。

○九年五月十五日是吳盈憲一生中最難忘的日子之一，透過之前二年的記帳，他每個月得以提撥出一萬多元投資定時定額投資基金，他利用基金的獲利把剩下的九萬多元個人信貸提前一次還完。

「從那時開始，我每個月薪水不必扣七千元給銀行，而且可以利用『多出來』的七千元中，撥出二千多元幫媽媽買了一張醫療險保單。」還找了妹妹各出三千元，幫爸媽每個月投資六千元基金，作為他們的退休養老金。「那一天不只我的人生重新reset（回到正軌），也終於盡到了一個兒子的本分。記帳這件小事，真的使我的人生產生大大的改變！」

回過頭拿羅韋翰的例子來說，也因為透過持續不懈的記帳，不僅讓他比同儕存更多的錢，也得以在三十三歲就買房子，在內湖捷運沿線買的四十幾坪房子（市價超過二千萬元），就因早一步購買，享受到超出一倍的增值利潤。房貸將繳清的他說：「一開始記帳難免會產生宛如產婦『分娩期』般的痛苦，如果你真的因此感受到『痛苦』，恭喜你，因為你已經邁開了成功的一大步！」「就是會痛，才會認真去作改變，財富命運才有翻轉的可能！」

透過記帳，改掉自己亂花錢的習慣，把生活變得更單純，帳本也會因此變成更單純來降低記帳的繁瑣性，是維持記帳習慣的方法之一。除了這個方法外，世新大學財務金融系副教授郭迺鋒建議：「記帳應該與成效，也就是儲蓄與投資累積的金額作緊密連結。這樣，記帳不但會越記越勤，還會越記越有成就感！」

郭迺鋒指出，資產累積是讓一個人脫貧，乃至邁向富裕最重要的誘因，這種關聯性已經在福利社會學的理論與實務上得到充分的印證。這當中最重要的理論是當代社會學大師，現任教於美國華盛頓大學社會系教授麥可．謝瑞登（Michael Sherraden）在九○年代提出的「資產累積福利理論」最具代表性。

打破第三個迷思：記帳只能省錢，不能致富

謝瑞登教授是一位行動派的社會理論大師，為了驗證他的理論，他四處奔波尋找贊助，並在美國十二個州的貧民區推動「美國之夢示範」（American Dream Demonstration，簡稱ＡＤＤ計畫）。ＡＤＤ主張不直接給予低收入家庭金錢補助，而是與貧戶家庭約定，在一定的時間內，如果能自己存到某個金額（具有上限），ＡＤＤ將以一比一相對金額提撥進貧戶的帳戶。

透過ＡＤＤ計畫，美國許多家庭不僅成功脫貧，甚至買了有庭院的房子，在美國長期以來中、低階層儲蓄率極低的現象中成為異數。

台北市政府社會局援引謝瑞登理論，於二○○○年推動「台北市家庭發展帳戶」脫貧計畫，並獲已故寶來金融集團創辦人白文正創辦的「白陳惜慈善基金」贊助一四四○萬元。這個計畫找了一百戶台北市中低收入戶家庭，彼此約定，在三年期間，如果中低收入戶一個月能平均成功存四千元以上（計畫分二千元、三千元與四千元三個組，參加四千元組最多），白陳惜慈善基金會將相對每月提撥四千元給參與計畫貧戶。

三年後計畫結案，結果最初參與的一百戶家庭中，高達六十九戶成功獲得提撥金。換言之，參加四千元組的家庭不僅自己存到十四．四萬元，還獲得「白陳惜基金會」提撥十四．四萬元獎勵金。許多中低收入戶家庭子女得以運用這筆二十八．八萬元（含利息將更多）作為創業基金或上大學，扭轉原本貧窮的命運。

郭迺鋒說：「『資產累積福利理論』證明一件事，你要向貧走、還是要向富走，決定權在你自己的手裡。」

在世新大學教授「理財與生活」課多年，經常對學生進行記帳行為調查的郭迺鋒建議說：「一萬元，是還未正式上班賺錢的年輕人，學習記帳是否能持之以恆的關鍵門檻！只要能因記帳存到一萬元以上，持續下去機會就大為提高。」「我建議初入社會的上班族把記帳的資產累積目標先從十萬元定起，再逐年提高至三十、五十、一百萬元......按部就班地透過記帳達成資產累積目標，是邁向富裕之路的最基本功夫。」

打破記帳第四個迷思：記帳只能節流，不能開源

大多數人對記帳最大的誤解莫過於：記帳只能達到節流效果，又不能開源。因此，不如把花在記帳的時間用來好好想想哪裡有兼差賺錢或投資的機會？反而比較務實。

宏觀財務顧問公司總經理邱正弘指出，會有這種誤解主要是對理財行為太過片面性的思考所致。他接著解釋道：「家庭理財主要有三個層次：收支管理、信用管理以及風險管理。這三個層次環環相扣，互為因果！」

「試問，如果你沒有做好收支管理，沒有足夠的存款怎會想到要規畫買房子、車子，進行信用管理；如果你沒有做好收支管理，怎有可能會想到要買股票、買基金或黃金，進行風險性資產管理。」「收支管理是家庭財務的基石，而記帳則是做好家庭收支管理的最重要一步。」邱正弘強調說。

郭迺鋒則指出，培養出記帳習慣，等於在潛移默化中培養對數字及對民生經濟的「敏感度」，這種「敏感度」是一位成功投資者的必備素養。「你以為石油大亨洛克斐勒與墨西哥電信大亨卡洛斯．史林．赫魯（Carlos Slim Helu）從小被父親要求要記帳，或很多猶太家庭都有要求小孩記帳，只是為了培養小孩的節儉性格嗎？」「這些小孩的富爸媽主要企望透過記帳培養下一代對數字的敏感度，以把家業發揚光大，節儉不節儉反倒在其次！」郭迺鋒解釋說。

以記帳為起點，逐步灌輸小孩子理財觀以及對金錢正確價值觀來看，華南永昌投信總經理陳月姿的教育方式值得學習。陳月姿有二個孩子，就讀國二的女兒與小六的兒子。「自從教他們學會記帳來管理零用錢後，還能在滿足購買欲之餘，回饋給他們所愛的親人，並進一步了解理財風險控管的重要性。」陳月姿喜孜孜地秀出手上價值三千元的戒指說。

記帳，除了讓陳月姿兩個小孩建立起「不浪費」的正確價值觀，也進一步帶給身邊人幸福感。翻開陳月姿今年國二女兒的記帳本，除了日常的正常開支外，帳本還多了幾筆非自我享樂的「大筆」開銷，例如「送外婆的平面電視一萬元」、「送阿姨的SKⅡ保養品的三一○○元」，這些對一名每月零用錢三百元，逢年過節紅包只能分到零頭的中學生來說，都是為數不小的數目，但卻確確實實地在帳本上出現，且至今仍有二萬多元的結餘。

「就連就讀小六、每月零用錢一百五十元的小兒子，也會計畫合送禮物給疼愛他們的親友們。」陳月姿笑著說，學會記帳後，姊弟倆越來越懂得控制購物的欲望，對於「想要」與「需要」價值觀越來越明確，懂得了取捨，也更懂得大人們賺錢的辛苦。

致富從「小」做起  有記帳習慣比無記帳  淨資產多五○％

陳月姿（圖片來源：陳月姿提供）

此外，為了勾起孩子對理財的興趣，陳月姿也會讓孩子參與買基金的意見，也用他們的零用錢參與基金投資，與他們討論財經議題，像是兒子就曾經問過她「為何每次新聞說次貸過後景氣回春了，但明明鴻海與宏達電的股價就都不好呀？這道理說不太通吧！」這讓陳月姿心頭一喜，心想平日的記帳理財教育果然沒有白費，足以讓小六的兒子懂得關心全球經濟與國內產業景氣，並且還能提出質疑。

有趣的是，看到記帳本幾次基金投資都是正報酬，孩子們總是會跟陳月姿反映「覺得投資好好喔，每次都會賺錢呢」時，陳月姿也就機會教育地說：「不一定喔，投資慘賠，被地下錢莊追債的也不少哩！」

訓練孩子記帳，除了培養金錢觀，更能開啟對投資的興趣。

就像前波台股跌破八千點，陳月姿小六的兒子就喊著要「危機入市」買一萬元的台股基金，沒想到一下子就賠了逾二成，讓她的小兒子一度抱頭直喊：「賠好多錢喔，我都快不敢看了！」

「你看，投資不一定都賺錢，下次想危機入市要分析清楚且可分批買進，才能控制投資風險。」看到小兒子焦慮的神情，陳月姿真是哭笑不得，只得安慰地拍拍兒子並機會教育一番。

另外，根據本刊委託波仕特市調公司的網路調查，這份以二十歲至三十九歲年輕人受訪者為主（占受訪者比重七九％）的問卷經交叉分析後發現，有記帳習慣（至少持續二年以上）的受訪者平均淨資產（指包括房地產、股票、基金、現金等，扣除負債之後的財富）高達一○五萬元，是回答沒有記帳習慣受訪者平均資產（六十八．八萬元）的一．五倍強，這也粉碎了大多數人對記帳抱持的第四個迷思：記帳頂多只能節流，無法開源。

破除了對記帳這件小事的四大迷思後，如果你還把記帳當成小事而不屑一顧甚至嗤之以鼻，那可能將會與財富擦身而過。拿起你的筆與紙，打開你的電腦或手機，學著記帳達人的方法，用數字來記錄你的財富成長軌跡，幸福就藏在記帳本中！

記帳的好處

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記帳的威力

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