蘋果和三星在春節期間公告上季財報，紛紛傳出捷報，這對相關供應鏈廠商而言，不啻是振奮人心的消息，由於今年兩家國際大廠仍有新產品要問世，因此龍年開春的台股主流，將圍繞在這些族群。
iPad 3、iPhone 5備受關注
在全球智慧型手機排名方面，蘋果上季從三星手中奪回寶座，銷售量達三七○四萬支，全年為九七四○萬支，市占率約二成；三星則小幅落後為九三○○萬支，成為亞軍，至於諾基亞、摩托羅拉仍然處於虧損局面，排名已經掉到三星之後。
事實上，就在市場被歐債問題搞得心神不寧的時候，蘋果相關概念股早已觸底回升，其中軟板大廠台郡年前封關時股價來到九十六．七元，離去年高點九十九元只差一步之遙，幾乎不受歐債利空影響。其他包括ＰＣＢ的健鼎、機殼的可成、觸控面板和玻璃的F-TPK宸鴻、正達、鏡頭的玉晶光、電池的新普，股價也提前反映業績表現。
台郡去年十二月合併營收達九．二七億元，創下歷史新高，主要受惠於泰國水災日廠Fujikura轉單效應、iPhone 4S全球熱賣以及iPad 3進入零組件拉貨期，由於Fujikura的軟板廠估計要第二季以後才能復工，因此台郡第一季將呈現淡季不淡的情況，法人估計合併營收季減少幅度僅有個位數百分點，達二十三億元，ＥＰＳ則為二．二元，表現相當穩健。
此外，甫落幕的ＣＥＳ展顯示智慧型手機和平板電腦仍將是二○一二年科技主流產品，尤其iPad 3和iPhone 5將在二、三季開始銷售，因此第一季幾乎可以確定應該是台郡今年營運的谷底，未來將逐季上揚，法人推估公司今年全年合併營收可望來到九十五億元，較去年同期成長二六％，ＥＰＳ上看八．七元，不過目前股價漲幅不小，不妨等股價壓回再行介入。
至於觸控面板可留意F-TPK宸鴻的補漲機會，公司去年十二月自結合併營收為一七七．六億元，年增率高達七八％，再創歷史新高，由於前三季ＥＰＳ已有四十一．七元，全年五十元以上並不困難，以目前股價約四百元來看，本益比偏低。公司將在三月六日股東臨時會修改章程，以提高股利發放比率與現金成數，且預計資本支出將較去年減少，因此今年可望成為高配息股。
之前宸鴻股價大幅重挫，主要是市場擔心iPhone採用內嵌式（in-cell）觸控面板技術會對宸鴻獲利造成衝擊，但目前in-cell良率僅有三○％至五○％，短期內很難成為主流，股價似乎有錯殺的情況。此外，為了分散風險，公司持續在iPad-like、大陸品牌廠商，以及遊戲機等新產品開拓新客戶，外資德意志證券估計宸鴻今年ＥＰＳ仍高達五十八．○八元，評等為買進，目標價為七五五元。
三星手機概念族群可追蹤
在玻璃部分，新掛牌的觸控感測玻璃及保護玻璃廠商正達，去年十二月合併營收表現也相當亮眼，來到七．二億元，不但較十一月大幅成長五三％，且比前年同期勁揚一一○％，最大貢獻還是來自於iPad 3，原本十一月產能利用率約三成，估計一月已來到滿載狀態，而公司預計在第二季開始出貨供應蘋果ＡＩＯ（一體成形）電腦，屆時營運可望更上一層樓，法人預估全年有五元以上實力。
除了蘋果供應鏈外，三星手機的概念族群同樣可以追蹤，包括ＬＣＤ驅動ＩＣ的聯詠、旭曜、觸控感測器的和鑫、P-Gamma／晶片的F-IML安恩、三合一光感測ＩＣ的凌耀，以及輕金屬的閎暉。受惠Galaxy系列手機熱銷，市場傳言三星今年可望推出S3機種，準備對抗iPhone 5以扳回一城，而平板電腦方面也將有積極動作。
在三星概念股中，以F-IML安恩最值得留意。由於平板電腦解析度提高，可藉由軟體來偵測及調節螢幕畫質的P-Gamma晶片，重要性大為提高，目前iPad 3已完全採用安恩的產品，成為唯一的供應商，公司今年再與三星合作，推出AMOLED面板的P-Gamma晶片，順利擠進三星的供應鏈，法人估計安恩P-Gamma晶片今年營收將大幅成長一二○％以上，全年ＥＰＳ上看七．六元。
