畢業已經2年的小吳，每個月3萬5,000 元的收入，相較於許多社會新鮮人，算是不錯，身邊好友都開玩笑說小吳是潛力股，找到好工作。小吳雖然嘴上謙虛說沒有，但卻不好意思對朋友提起，收入雖看似不錯，可是每個月除了要攤還就學貸款之外，因為不懂得控制消費欲望，想買什麼就買，不僅沒存下什麼錢，更積欠了為數不少的卡債。
日前小吳接到銀行打來的行銷電話，告知他可以利用個人信用貸款來做理財規畫，像是把卡債還清、或是幫自己投資賺錢，小吳聽了好心動，也請對方寄來了申請書，準備開始幫自己「理財」。
一般民眾每每聽到「理財」兩個字，總是直接聯想到投資、儲蓄、買保單等，以幫助自己累積財富為主的金融商品。
不過專家建議，其實在投資之前，「理債」才是在理財之前，最優先的一環。
如果身上背有債務，一定要先處理完畢，擺脫負債，再來規畫投資工具，才不會被債務的利率追著跑。
檢視資產 掂掂自己斤兩
開始打理自己的理財計畫時，第一步要「先掂掂自己的斤兩」。檢視自己的財務狀況與消費習慣，像是有沒有記帳？記帳完有沒有檢視自己的開銷？該花與不該花的項目是否有分開詳列等。在一般的理財規畫中，大家都說收入－儲蓄＝支出，不過對於有債務需要清償的民眾來說，償還債務是首要任務，所以規畫時，應改成收入－支出＝償債金額。
身上背了一堆債務，想打理卻又無從下手嗎？其實制定償債計畫並不困難，只要簡單 的4大步驟――清算債務金額利率、了解手上資產收入、備妥還款計畫、制定還款目標後有紀律的執行，掌握好這些原則後，就能一步一步達成減輕債務，走向無債人生。
償債順序 利率高的先還
清算債務時，除了要將貸款金額列出來之外，更應該整理每個月支出的利息、借款利率。這樣有助於了解各項負債對於資產 造成的壓力。CFP認證理財規畫顧問張慈芬建議，償還債務前，要先將利率高的債務還清，再償還利率較低的。以小吳的例子來說，身上背了卡債跟學貸，由於學貸是貸款中利率最低的，而卡債循環利息最高可到 20%，因此應該要將償還卡債的比率拉高，先還卡債，再來償還學貸。
個人資產整理清楚，才能進一步運用資產來處理負債。掌握身上債務金額後，第二步就要製作資產負債表，搞清楚自己手上有多少償債籌碼。資產負債表可以簡單分為資 產、支出與負債等3部分。在資產部分包含每月薪資、存款總額、保險、基金股票等；支出則應只有伙食費、房租等生活基本開支，不能包含不必要的花費；負債部分除了統計債務金額，更要列出各項貸款利率。
整理出資產與負債後，試著將資產減去支出跟負債，去看看餘額是正還是負。如果結果是負，那麼代表償債能力不足，可能得要減少支出或是增加資產，來提高償債能力。但餘額為正也別高興得太早，因為如果現金資產不足，單靠收入無法償還負債，就得要從資產中找出項目來協助清償負債。
簡單公式 收入－支出＝還款金額
擬訂還款計畫，只要套用一個簡單公式：總收入－固定支出＝還款金額。而要掌握自己的基本開銷，則要透過記帳基本功了。記錄分析每個月的支出，計算每月的伙食費、交通費、房租等固定支出金額，在薪資入帳後，將固定支出的現金保留下來，剩下的再拿去償還債務。
還款計畫備妥後，除了要有紀律的執行，更要定期檢視成效，進行修正。另外，惠理康和投信資深副總吳佩芬建議，想要縮短還債時間，不二法門就是屏除不必要的消費，如聚餐、治裝等娛樂開支，每月多存一點，只要身邊累積了一筆錢，就趕緊拿去繳交貸 款，一個月多存2,000元，1年就能一次償還 2.4萬元，大大減輕債務負擔。
拒當卡奴 改用金融簽帳卡
由於現在銀行對於信用卡核發標準寬鬆，因此如果不懂得節制消費，一不小心就會變成卡奴。想要避免這樣的情況，吳佩芬建議 申請金融簽帳卡（Debit card），帳戶有錢才能使用，有多少花多少，就能有效控制消費的額度。至於自制力比較佳的民眾，雖然也可以利用信用卡消費，不過，吳佩芬也建議避免同時擁有太多張信用卡，集中用一張信用卡消費，管理消費開支會更簡單容易。
最後，不想要陷入債務危機，最基本的，就是要克制欲望。吳佩芬表示，出了社會之後誘惑很大，常常看到別人有的東西因為心生羨慕也想擁有，過多的消費，無形中就累積了債務。
她表示，不要人家買什麼就跟著買，要設一個防火牆，尤其現在能用信用卡零利率分期付款的商品愈來愈多，如果輕易衝動消費，屆時若卡費付不出來，就得背上高額的循環利息，反而得不償失。
個人債務是經過長時間的累積，要償還也是需要耗費時間，償債除了決心之外，更需要的是耐心。償還債務過程雖痛苦，但當一步一步邁進，達成還款目標，身上無債一身輕的自由感受，絕對是無法比擬的。
算算你的身價值多少
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資產 |
支出 |
負債 |
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薪資、獎金 |
各項稅金 |
各項貸款(車貸、學貸、信用卡未清償部分，要列出各貸款的利率) |
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總計（1） |
總計（2） |
總計（3） |
餘額=（1）-（2）-（3），餘額是正或負，就代表你的償債能力
每月收入配置建議
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收入 配置比例 |
建議理財方式 |
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60% |
目標：先還舊債 策略：拉高還款金額優先償債，並優先償還高利率卡債，如信用卡、現金卡。 |
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30% |
基本開銷 |
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10% |
緊急預備金，因應突發狀況 |
資料來源：中國信託商銀 整理：區夏蕾
