活用國民年金 保住你的退休金

十月一日，國民年金正式上路，勞保局國民年金處初步估計，全台約有四七○萬人符合國民年金納保對象。至於加入國民年金的方式，「不用管，年底左右，符合條件的民眾將會接到繳款單，以後每兩個月到各家銀行繳款就行啦！」國民年金處直截了當地說。

經過大半年的媒體報導之後，多數上班族對於國民年金恐怕已經有些冷感了；「有勞保的上班族不必理會國民年金」，似乎成為一種基本常識。由於國民年金納保對象僅針對沒有加入「軍公教勞農」保的民眾，於是「不管不理不考慮」，或許就是忙碌上班族對於國民年金最簡便的因應態度。

「能保勞保，就不必考慮國民年金」，某種程度上，這種態度並沒有錯。一方面，投保勞保的上班族本來就不能投保國民年金；另一方面，即使能在勞保與國民年金當中二者選一，選擇累積勞保年資的好處，也遠遠超過國民年金。

講到累積財富，無論買基金、存定存，或者其他任何形式，「年資」這兩個字都是關鍵中的關鍵。社會保險的領域也一樣，投保年資愈久，退休後能夠到手的月俸就愈多；而從「錢」的角度來說，勞保年金的年資，又會比國民年金的年資來得更有價值。

因此，大家高度關切的國民年金與勞保年金諸多問題，大約可以簡化成一個最簡單的概念答案——只要有能力可以選擇投保勞保，那麼就不必考慮加入國民年金。

用國民年金年資提早退休

只是，倒也不必就此把國民年金拋在腦後。在漫長的累積退休金過程當中，國民年金雖然不是退休財源的主力，但卻可以在一定程度之內，發揮「退可守」的活棋效果。尤其是在景氣超爛，失業率幾乎快要超過經濟成長率的當下，職場生涯不幸暫時受挫的機會提高，此時，只要善用國民年金，仍能許自己一個值得期待的退休生活。

國民年金制度當中，最值得上班族注意之處，在於國民年金的年資可與勞保年金的年資加總計算。雖然國民年金的年資本身沒有多少價值，但正因為這個年資可在必要時機與勞保年資加總計算，等於是「一種年資、兩種用法」，所以國民年金年資的價值，也就不能只以「能夠換到多少錢」來衡量了。

依設計，勞保年資的領取條件是年滿六十歲，且勞保年資須滿十五年；其中，年齡的限制還有彈性空間，保險人可以早點領取，但金額得打些折扣。然而，年資須滿十五年的規定則沒有調整餘地，但現在「勞保年資與國民年金年資加總達到十五年，可以領取國民年金」的規定，卻保留了一著活棋。

舉例來說，如果勞保年資只有十三年，但有兩年國民年金的年資，那麼，兩者相加達到十五年的年資門檻，就可以請領勞保年金。換言之，若在失業期間以每月六七四元（目前國民年金固定每月保費）加入國民年金，某種程度上，就等於是用小小成本，為自己累積提早退休的年資籌碼。未來就算自己的勞保年資未滿十五年，但又急著想要提早退休時，國民年金的年資就能發揮小兵立大功的效果。

不過，雖然能夠請領，但勞保年金仍是以未滿十五年的實際勞保年資來計算。另一方面，若在勞保退休金的部分是選擇年金給付，那麼，國民年金的給付就只能採用「錢超少」的Ｂ式。舉例來說，若只有兩年國民年金年資，採Ｂ式，則每個月只能領取四四九元。

不過，領多少國民年金不是重點，重要的是，利用兩年國民年金的年資，可以換到提早領得勞保年金的結果。

選擇國民年金的兩種情況

整體而言，職場生涯若不幸暫時受挫，你的第一優先是選擇找個與過去本職相關的工會繼續投保勞保；但這必須衡量自己在沒有工作收入情況下的財務能力：此外，若隨便找個與過去本職無關的工會投保，也有可能被取消年資。

因此，若這兩項條件無法配合，加入國民年金會是退而求其次的選項。起碼，這個動作可以讓你在往後保有提前退休的年資籌碼。

反向思考，其實也就可以歸納出來，應該立即加入國民年金的兩種狀況為：第一，沒工作、沒存款。此時你若想投靠工會繼續維持勞保年資，恐怕會影響日常生活，不如先以小小資金投入國民年金，累積可以「靈活兩用」的年資。

第二，沒工作、沒前途。意思是指不但失業了，而且好像很難在短時間內找到新的頭路。在這種情況下，必須做好長期待業的準備，即使手邊還有一些存款，但也不必勉強投靠工會，參加保費較高的勞保。不如趕緊投向國民年金的懷抱，至少它能提早幫你補齊勞保年金所需的十五年年資。

此外，若超過六十五歲還沒辦法湊足年資申請勞保年金，至少，在申請國民年金時，也已累積了較多的國民年金年資。

其實，不妨用更宏觀的角度來定位國民年金與勞保制度。○五年勞退新制實施，讓退休金有了「可攜性」，不論如何轉職，都能累積不同雇主所提撥的退休金，降低了民眾在職場生涯的「轉職風險」。勞保年金制度，是透過年金給付的方式，降低了國人在退休規畫上的「長壽風險」，而國民年金對於上班族來說，則能降低「失業風險」。

在退休規畫的領域中，勞退新制、勞保年金、國民年金，三種制度都各有功能，只要能夠充分了解其中門道，就能讓自己的退休規畫更事半功倍。

■小兵立大功
國民年金錢不多，但可與勞保合併計算年資，效果不該忽視

註1：Ａ式＝3,000元+17,280×年資×0.65%；Ｂ式＝17,280×年資× 1.3%。月領金額為Ａ式及Ｂ式擇優發給，但若申請勞保年金給付，則僅能以B式申請。
註2：此表設定月投保金額為17,280元。自第二年起，消費者物價指數累計成長率達5%時，即依該成長率調整。