大家都知道要有足夠的退休金，才能讓晚年生活無虞，但退休金也要管理有道才真正有保障，安養信託就像是守護退休生活的保護傘，可以讓財產依照自己的意願規劃，以做為照顧自己或家人之用。
可別以為，信託是有錢人專屬的理財工具，中華民國信託業商業同業公會呂蕙容秘書長提到，其實在生活當中，我們可能就已接觸到不少信託服務，像是購買各種票券或禮券，就屬於「預收款信託」的服務範疇。而信託的目的簡單來說，就是透過移轉財產所有權，預防他人侵占和委託專人協助管理財產，因此信託可用於累積財富的投資目的、照顧女子教育或生活的理財規劃，以及年老時的安養照護、社會福利、後事處理及照顧遺族等需求。
信託帳戶 專款專用機制，安全有保障
呂蕙容秘書長表示，安養信託除了可將財產存入信託專戶，做為支付晚年時期的生活費、醫療費及看護費用等，如果有不動產或有價證券，也可以透過信託方式進行投資管理，像是擁有閒置不動產的年長者，可利用管理型不動產信託結合包租代管業者，進行不動產租賃、修繕、管理及維護，租金收益便能用於留房養老，僅有單一不動產而資金不足的長者，則可將信託與以房養老結合，向銀行貸款做為安養資金，並將資金放在安養信託專戶，專款專用給付生活所需，讓晚年生活獲得保障。另外還有遺囑代用信託，委託人生前可將信託財產用於照顧自己，離世後則可將財產做為後事處理和照顧遺族。
安養信託的好處，是把退休資金交給專業的金融機構做管理，透過專款專用設定，預先將老後生活照顧細節進行完善規劃，同時也可以選擇值得信賴的親人或社福機構作為信託監察人，避免老後如發生失能、失智等意外時，而無法自理生活或管理財產，甚至是遇到詐騙事件，導致老本不保的情況，或是未做好財產傳承規劃，造成子女爭奪財產、互相推諉照顧責任等不幸紛爭。
因應人生不同階段與需求，量身打造契約內容
「即使是安養信託也應及早規劃。」呂蕙容秘書長提醒，可以透過預開型信託，僅需支付少許簽約費，在未啟動信託帳戶分配功能以前，暫無需支付信託管理費，即可擁有信託帳戶，越早做規劃以免年老體衰或意識不清時，無法保障自身財產。而早期規劃的另一目的，是可以利用如固定收益型商品、年金險或還本險，增加信託財產的累積期間及延長信託財產可支應退休生活的年限，或是預先透過失能險或長期照顧險，結合保險金信託，轉嫁日後可能發生的持續性醫療開銷與照顧需求。
呂蕙容秘書長建議，最好從工作時期就開始規劃，像是目前不少公司就有員工福利信託，由公司提撥獎助金和個人提繳部分薪資，共同用來投資自家公司股票或國內外基金、有價證券等，就能積少成多，逐步累積退休資金，到退休時除了公司給付退休金，還可以額外領一大筆錢，提高退休生活保障，企業也可增加員工向心力，留住人才，對社會跟政府是三贏局面。
安養信託契約可說是專為委託人所量身打造，不僅具有彈性和靈活度，可根據自身目的來設定財產給付對象，包括自己、想照顧的子女或其他對象，也能夠自由規劃給付方式，如定期支付生活費及彈性給付醫療費等，最大的特色還包括「跨世代遞延」，可以將指定財產依照規定的時間點分配給後代子孫。想為人生下半場做好妥善安排，不妨及早規劃信託服務來守護自己、照顧家人。
本文感謝中華民國信託業商業同業公會 秘書長呂蕙容
