許多勞工朋友都希望退休後能領到最高的勞保給付，因此想方設法在職場最後5年內，把勞保投保薪資拉高至最高上限45,800元，並維持5年，以為這樣就能確保日後的退休金無虞，之後就把投資薪資降低，還能省下一筆勞保費。然而，專家指出，這種做法恐怕會讓你損失百萬以上！
近日，勞保勞退達人張秘書在節目中提醒，許多勞工在達成「投保5年最高薪資」後，便選擇將投保薪資降為基本工資，甚至只保部分工時，想節省勞保費用。
然而，這樣的策略可能導致未來請領勞保給付時，金額大幅縮水，為什麽會這樣呢？張秘書用以下2個案例來說明。
案例一：投保最高薪資維持5年後，改為部分工時，猝逝後家屬少領173萬元
勞工阿月在大賣場兼職，並透過職業工會投保。她逐年調薪後，投保薪資最高達45,800元，並維持5年。
但為了節省保費，她在60歲時、年資滿30年，便從職業工會退保，只保部分工時，計劃等到65歲再請領勞保年金月領。
不幸的是，阿月64歲時因肝癌過世，家屬只能選擇一次領、死亡給付或遺屬年金。
1. 勞保一次領
由於勞保「一次領」是取最後3年、36個月的平均投保薪資，原本阿月在4年前有平均投保薪資達45800元，但最後3年的平均投保薪資僅11,100元。
所以現在阿月的家屬只能請領11100元乘以50個基數，得到的金額是55.5萬元。
如果阿月未調降投保薪資，以45,800元計算，家屬可領取229萬元，差額高達173.5萬元！
2. 勞保死亡給付
依規定，勞保的死亡給付是30加5個月，以最後6個月的平均投保薪資來計算。
11100元乘以35個月，阿月家屬僅能領取38.85萬元，比一次領更少。
3. 遺屬年金
以阿月的案例來說，如果家屬符合請領遺屬年金的資格，最划算的就是請領遺屬年金。
因為阿月尚未提出勞保年金給付的請領，所以他的遺屬年金是全額的遺屬年金，計算方式是45800元乘以34年的年資，乘以1.55%，得到遺屬年金月領金額是24137元。
勞保年金月領的平均投保薪資是取最高的60個月不是最後，所以阿月的遺屬年金可以用最高45800元去做請領計算。
但是很可惜，阿月家屬不符合請領勞保遺屬年金資格，因為配偶已經死亡，兩個兒子也已經成年開始工作了。
案例二：阿鑫錯估退休計劃，家屬少領93萬元
另一名勞工阿鑫，勞保年資32年，56歲時選擇從原公司離職，轉到較輕鬆的工作，從投保薪資最高5年的45800元，改成僅以基本工資投保。
60歲時，阿鑫選擇提早月領勞保年金（打8折），但一年後因心肌梗塞過世。
由於阿鑫已經開始請領勞保的年金月領，家屬只能選擇請領差額金或遺屬年金。
但阿鑫的配偶本身也有勞保，已經請領年金，她的月領金額是26000多元，因為兩種年金無法同時請領，必須放棄阿鑫的遺屬年金。
1. 差額金
阿鑫最後三年是以基本工資投保（約25,000元），一次領金額為112.5萬元。
阿鑫已請領年金總額為24.5萬元。
差額金計算：112.5萬 - 24.5萬 = 87.9萬元。
差額金就是年金月領的已請領總額，跟一次領的差額。
當初阿鑫的月領金額是45800元乘以36年的年資，乘以1.55%再打八折乘以80%，得到的月領金額是20445元。
阿鑫已經請領的月領總額是20445元乘以12個月等於245340元。
那麼阿鑫當時退保時，可以請領一次領的金額是多少？
阿鑫最後的三年是用基本工資去投保的，假設三年的平均投保薪資2.5萬元，他可以請領一次領的金額就是2.5萬元乘以45個基數等於112.5萬元。
減掉已經請領的勞保年金月領總額24.5萬元，阿鑫的配偶可以請領到的差額金就是87.9萬元。
如果阿鑫沒調降保費，遺屬可領多少？
如果阿鑫當初不要從最高的45800元，直接降到基本工資去投保，阿鑫的配偶可以請領多少差額金？
阿鑫一次領的金額就會變成45800元乘以45個月等於206.1萬元。
差額金就是206.1萬元減掉24.5萬元 ，等於181.5萬元。
這一來一去之間阿鑫的配偶就少領了93.6萬元（181.5萬元減掉87.9萬元）。
結論：聰明規劃，別讓保費省小錢、退休賠大錢！
張秘書最後提醒，千萬不要為了省保費將你的投保薪資突然間降為基本工資 ，甚至是部分工時。
如果你覺得自己已經有最高5年的45800元，最後就用基本工資，甚至更低去投保就好了，從以上兩個案例，大家可以很清楚的知道，少繳勞保費，看似每月省了一點錢，但真正需要時，領回來的可能少了上百萬！
勞保制度看似簡單，但細節影響深遠。許多勞工只注意到如何省保費，卻沒想過這樣的決定可能讓自己或家人損失上百萬。
提醒所有勞工朋友，千萬不要因小失大，讓自己辛苦繳交的勞保費，最後變成領得最少的人！
