什麼是勞退新制?如何最大化自己的退休金?
在理解什麼是勞工退休金新制,即「勞退新制」之前,我們必須先從基本的退休系統開始講起。
許多人常把勞工退休金與勞保老年給付搞混,以為這是同一筆錢,其實勞工退休金與勞保老年給付是兩種不同的制度,既不會互相影響,也沒有替代性。
勞工退休金與勞保老年給付不同
先說勞保老年給付,這是根據「勞保條例」所提供的一項社會保險給付,勞工只要依規定繳交保險費,當符合一定條件時,便可向勞保局提出請領。除了受雇勞工之外,無一定雇主或自營作業的勞工也都能參加。
勞工退休金主要保障的是受雇勞工,是強制雇主應給予勞工退休金的制度,又分為新、舊制:舊制係依據「勞動基準法」辦理,新制則係依據「勞工退休金條例」辦理,是屬於雇主對勞工的一種法定責任。
改革後的勞工退休金是以每月繳納的方式,由政府強制所有在職員工,並由公司與個人共同繳納。然後將這些錢依照一定的比例進行投資。在員工退休後,這筆錢將會以每月固定的數額發放給員工,提供員工生活所需。
勞退新制退休年金的計算方式
勞退新制主要的改變在於:退休金的給付方式、提繳金額,以及退休年金的計算方式。
依據勞動基準法的退休規定,勞工需在同一事業單位工作15年以上、年滿55歲,或在同一事業單位工作10年以上、年滿60歲,或在同一事業單位工作25年以上,才能自請退休。但是我國企業平均壽命不長,勞工轉換工作情況普遍,以致大部分勞工難以符合勞動基準法退休條件,而領不到退休金。
為改革勞動基準法退休金的缺失,讓勞工的退休金不因轉換工作或企業歇業、關廠而受影響,民國94年7月1日施行「勞工退休金條例」,將過去由雇主一次給予退休金的方式,改為由雇主按月幫勞工提繳不得低於每月工資6%的退休金,儲存於勞保局設立的勞工退休金個人專戶,專戶所有權屬於勞工本人,專戶退休金可累積帶著走,等到勞工年滿60歲(或喪失工作能力,符合勞工退休金條例第二十四條之二的規定)時再向勞保局提出請領。
為什麼會有這些變化呢?事實上,這些調整的主要原因在於反映並適應我們社會與經濟環境的變遷,如人口老化、生育率降低以及經濟成長趨緩等。這些變化對於退休金制度提出了新的挑戰,迫使我們重新思考如何設計一個更符合時代需要的退休金制度。
因此,了解勞退新制以及其背後的原因,對於即將踏入職場的新鮮人或目前仍在工作崗位上的人來說,是非常重要的。對於退休金制度有所了解,我們才能在踏入場職後做出明智的財務規劃,並確保自己在退休後的生活能維持一定的生活品質。
勞退新制會破產嗎?
勞退新制是個人專戶制,每位勞工的勞退金都是獨立的,不需與他人分享,因此不會有破產的風險。
勞退新制於2005年開始實施,目前約有1千萬人加入,累積基金規模約新台幣1.2兆元。勞退基金的運用方式是投資於國內外股票、債券、基金等,以追求合理的收益。
根據勞動部統計,截至2023年9月,勞退基金的平均收益率為6.1%,表現優於預期。雖然勞退新制目前沒有破產的風險,但是勞退金的收益率並非固定,可能受到市場波動影響,將會影響未來能供支領的退休金。同時,勞工應定期檢視自己的勞退金狀況,確保退休生活無虞。
對於這個問題,我們有一些具體的建議和策略可以參考。首先,我們應該密切關注政府在相關法制與政策上的變化,以便準確了解自己的權益。同時,我們也需要做好自我節約,並盡可能加大對退休金的投入,以提高退休金的結餘。
此外,定期檢視自己的退休金資產,並適時進行投資或調整,也是確保退休金獲得最大化回報的重要措施。
如何在這個制度下,最大化自己的退休金?
勞退金就像一個儲蓄帳戶,錢是固定的。雖然勞退也分一次領、月領,但即使申請「月領」,最多只能把專戶中的錢領完。
想要知道自己的勞退金額大約有多少,可以參考勞保局設計的勞退新制計算機工具,查詢個人專戶,以及試算核發金額。你可根據自身的財務需求和規劃,選擇適合自己的給付方式。
其次,除了雇主強制提撥,勞工也可以自己選擇要不要參加「勞退自提」,從每月發放的薪水中提扣1~6%薪資,存入退休金帳戶來增加儲蓄,使退休金更充足。
依勞工退休金條例第十四條規定,每月工資、執行業務所得6%範圍內自願提繳退休金,其自願提繳之退休金不計入提繳年度薪資所得、執行業務收入課稅,享有稅賦優惠。
舉例來說,如勞工每月薪資為4萬3千元,全年薪資收入為51萬6千元。當年自願提繳勞工退休金3萬960元(516000×6%),則扣繳憑單「給付總額」為48萬5040元(516000–30960),以稅率5%計算,可節省稅額1548元(30960×5%)。
自願提繳退休金彈性大且好處多,除了可自行決定1~6%之提繳率,一年內可彈性調整兩次自提比例,並可隨時停繳外,自願提繳之退休金可從當年度個人綜合所得總額扣除,節省應繳納的所得稅,每年還可以參與投資收益分配。
請領退休金時同樣享有最低保證收益,保本又保息,節稅同時還可以累積退休儲蓄,讓老年退休經濟生活多一層保障。
因此,你可以充分利用這個機制,透過提高自我繳納的比例,來增加自己的退休金,並享受稅賦優惠。大部分未退休族並不會特別選擇自提(自提0%),但自提是最佳選項,且應該提到6%,愈早自提效益愈大。
特別要提醒,除了基本的勞工退休金,你還可以透過年金保險,進一步為自己的晚年儲備更多的金錢。
總的來說,儘管新的勞工退休金制度有其挑戰,但只要提早規劃,就能在退休這條路上掌握自己的航向,航向美好的未來。
作者簡介_楊比爾(楊書銘)
Podcast「比爾的財經廚房」主持人,投入金融業20年,是銀行理專、投資者們的金融教練,培訓超過13萬人次。
事業遍及證券、銀行、保險業,熟稔Old Money的歷史與體質;隨著加密貨幣興起,意識到New Money的可能性,著有《股市投資王》、《錢進加密貨幣》等書。