你不知道的勞保年金秘密》是真的！多上班「半年+1天」，他退休金從72萬變220萬

善用法律為自己增加百萬退休金

退休是一輩子的課題，如果年輕時想遠一點、多存一些錢，退休時就不用看別人的臉色過日子，也不會造成家人和社會的負擔。如果我們能在現有的法律基礎上，合法的為自己增加一些退休金，將來退休也才能輕鬆的過生活。

委任經理人應善用勞退舊制

年金改革方案姑且不論最後結果為何，但有一塊區域，年金改革會議從沒有觸及，就是勞退舊制。

在擔任委任經理人之後，如果還有被雇主利用的價值，可商量於退休前轉任普通勞工，合法的A國家的錢。

依公司法委任之經理人及依民法第553條委任有為商號管理事務及為其簽名之權利之經理人，均不屬勞動基準法所稱之勞工，亦不適用勞動基準法。（資料來源：勞動部→業務專區→勞動基準法適用→勞工身分認定→委任經理人是否屬勞動基準法所稱之勞工）

稱經理人者，謂由商號之授權，為其管理事務及簽名之人。前項經理權之授與，得以明示或默示為之。經理權得限於管理商號事務之一部或商號之一分號或數分號。（民法553條）

案例：志明年輕時工作一段時間後，因表現良好，同一公司轉任委任經理人。委任經理人不屬於勞基法的勞工，委任期間退休金由公司另外籌措。

符合勞退舊制請領條件者，如果只工作到階段B，則舊制退休金為72萬元（＝36000×10×2）。

但如果想辦法延長至階段C，繼委任經理人之後再加入勞工身分，舊制退休金會變為220萬元（＝100000×11×2）。

只要再撐半年多1天，就會增加148萬元（＝220－72），很划算，但要雇主幫忙。

有工作事實但無固定雇主，記得要加入職業工會

現在勞工族群工作更迭愈來愈頻繁，也更容易遇到工作機會中斷的情形，而成為勞保的「斷保族」。被轉入國保後，待工作機會出現時，再度加回勞保。

案例：春嬌民國110年51歲（民國59年次），23歲投保勞保到36歲（民國95年），回歸當家庭主婦，至今都是國保身分。

累計勞保年資13年，最高60個月投保薪資已達43,900元；國保年資12年，中間2年年資浪費了，因為國保民國97年10月1日才開辦。

預計65歲退休，並領取退休金。先不考慮勞（就）健保費用的調整。

勞保B式＝43900×13×1.55%＝8846元（擇優給付）；

國保B式＝18282×26×1.3%＝6179元。

每月可領15,025元（＝8846＋6179）。

國保每月保費1,042元（＝18282×9.5%×60%），總繳金額＝1042×12×14＝175056元。

勞保為0元。健保以眷屬身分加保，不考慮補充保費，先生志明投保薪資為43,900元。健保每月保費681元（＝43900×5.17%×0.3），總繳金額＝681×12×14＝114408元。

從現在開始到65歲總繳保費為289,464元（＝175056＋114408）。

情境假設，春嬌民國110年起以投保金額24,000元加入職業工會，持續到65歲退休，每月可領退休金為多少？

勞保B式＝43900×27×1.55%＝18372元（擇優給付）；

國保B式＝18282×12×1.3%＝2852元。

每月可領21,224元（＝18372＋2852）。

國保每月保費0元。沒就保，勞保每月保費＝24000×10.5%×60%＝1512元，總繳保費254,016元（＝1512×12×14），健保不考慮補充保費，健保每月保費744元（＝24000×5.17%×0.6），總繳金額＝744×12×14＝124992元。從現在開始到65歲總繳保費為379,008元（＝254016＋124992）。

情境假設的保費多繳89,544元（＝379008－289464），但退休金每月多6,199元（＝21224－15025），只要多活14.4個月（＝89544／6199）就划算。

超過66歲又3個月後，顯然情境假設的退休金條件好很多。國保是不得已才投保的險種，福利比勞保差很多。

斷保族再次加入勞保，如果是一般公司行號，依法雇主需要為其加保，但如果是有工作事實，卻無固定雇主，則可以透過加入所屬工會的方式，由工會代為投保。

例如擁有人身保險業務員登錄證者可加入壽險工會，或文字工作者可加入藝文創作人員職業工會等等。

中高齡斷保族重回勞保身分時，是勞保局稽核的重點。一定要加入和工作相關的工會，否則被勞保局查到，年資不算且繳的保費也不會退還，將損失慘重。

加入勞保，退休金顯然比國保划算，看公式的係數就可以知道。而且勞保的福利比國保多，雇主也幫勞工負擔大部分的費用。如果有勞動事實，卻又沒有雇主時，一定要加入工會，為自己做打算。

勞工年資之保留

被保險人於轉投軍人保險、公務人員保險或私立學校教職員保險時，不合請領老年給付條件者，其依本條例規定參加勞工保險之年資應予保留，於其年老依法退職時，得依本條例第59條規定標準請領老年給付。（勞保第76條）

案例：志明年輕時工作15年後，轉任軍公教25年。

1. 符合勞保老年給付請領條件時，如果只工作到階段B，則勞保年金給付為8,440元。

勞保B式＝36300×15×1.55%＝8440元（擇優給付）。

2. 若志明在25年軍公教職業生涯結束後，想辦法延長至階段C，認為還可以工作5年以上，且將投保薪資拉到最高45,800元，則勞保年金給付變為14,198元。

勞保B式＝45800×20×1.55%＝14198元（擇優給付）。

如果志明65歲退休開始請領勞保年金，活到85歲，會多領1,381,920元（＝（14198－8440）×12×20）。再加上軍公教的養老給付和退休金，會有一個財務充足的晚年生活。

作者簡介_吳家揚

台大化學研究所、交大經營管理研究所，雙碩士；美國喬治華盛頓大學法學院、西雅圖華盛頓大學商學院和中國北京大學產業技術研究院短期進修。

34歲參加經濟部跨領域科技管理專案（MMOT），人生眼界大開。因工作和投資得當，37歲財富自由，42歲從半導體業退休。樂透人生已過10年，跨領域終身學習實踐者，目前致力於投資理財教育推廣，協助中產民眾晉階成為有錢人。

高中時代（1986年）即投入股市，台股資歷35年，對股票投資情有獨鍾且具心得。擁有CFP（國際認證高級理財規劃顧問）、CSIA（證券投資分析人員）、保險、期貨、信託等15張金融保險證照，具銷售台灣任何金融保險商品資格。

本文摘自財經傳訊出版社《最強保險搭配法則：只要活用「社會保險及商業保險」，就能花小錢聰明打造CP值最高的 超級保單》