「只進不出」為晚年鋪路—第8件事：增加自提勞退

其中，最重大的變化就是多了「自願提繳」的部分，員工每月可以從薪資中另行提撥最多6％，以個人月薪3萬元來計算，公司依法必須提撥6％，也就是1,800元到勞工的退休金外，員工每月還可以自行從薪資中提撥0元至1,800元到退休金帳戶，讓自己的退休金慢慢變大、變多。

呆薪族必知 自提勞退3大利多

提高自提勞退比例，究竟有哪些好處呢？首先，個人自提勞退的部分，每年可以從當年度個人綜合所得總額中全數扣除，可以降低課稅金額或稅率級距，以每月提撥1,800元為例，一年提撥一共21,600元，所得稅級距為6％來計算，每年可省下的所得稅金額為1,296元。

  其次是，不用擔心存錢意志不堅，尚未退休就先把錢花光，因為按照法令規定，員工自提後，必須等到年滿60歲，才可申請請領，等於有政府看管著這筆退休金，所以絕對不用擔心把錢領出來花掉，造成退休金不足的情形。就算員工不幸在請領退休金前死亡，還可以由繼承人或遺囑指定請領人請領一次退休金。

  第三個好處則是「不用擔心賠錢」，因為按照勞退條例規定，勞工退休金運用收益，不得低於當地銀行2年定期存款利率，如有不足由國庫補足，所以勞工領取退休金時，除了歷年提繳的累積本金外，保證至少都會有等同銀行2年期定期存款利率的報酬率。勞退基金監理會按月依臺灣銀行、第一銀行、合作金庫銀行、華南銀行、土地銀行、彰化銀行6家行庫每月第1個營業日牌告2年期小額定期存款的固定利率，計算出平均利率，做為每月最低保證收益率，並於每年底，依每月最低保證收益率計算的全年平均利率，做為當年保證收益率。

2005年～2011年11月止勞退基金最低保證收益率

資料來源：行政院勞工委員會勞工退休基金監理會

2005年～2010年勞退基金盈虧情形

資料來源：行政院勞工委員會

以近6年的勞退新制基金盈虧情形來看，除了金融海嘯當年度出現虧損外，其他各年都為正報酬，而且由於有保證不低於當地銀行2年定期存款利率，因此不用擔心出現個人投資時，選錯標的，虧損過多的風險。

未來不排除朝開放勞工自選標的

不過，由於勞退新制基金的投資報酬率仍然偏低，投信投顧公會現在也在爭取，應該開放讓自提勞退的民眾，可以依照個人風險、或年齡分類，提供不同的自選方案。

寶來投信總經理劉宗聖表示，為了提高勞退基金的績效，目前也希望政府將部分勞退新制的資金，交由民間經營，讓民眾可以自選退休金方案，朝向美國、香港看齊。

劉宗聖提到，開放自選在國外相當流行，例如美國的401K退休福利計畫，勞工可依個人需求選擇政府核准過的個人退休金計畫，投資項目包含基金、股票、債券、存款、保本基金等。此外，香港也有強制性公積（Mandatory Provident Fund Schemes，簡稱強積金），要等到65歲後或出國移民等原因才能取回，目前香港已核准強積金受託人的基金信託機構共有19間。
 

劉宗聖進一步指出，開放自選機制，可以採公民營並存的方式，除了由監理會投資且保證收益的基金外，還能加上其他民營基金與保險商品，組成多元的方案，一方面提升投資報酬，同時有助分散風險。

獨立帳戶只進不出 退休更有保障

整體來看，每個人一生中有不同的人生階段，從就業、結婚、生子、購屋到退休，每個人生階段就是一個目標，但無法達成目標的卻大有人在，原因大多為不正確的消費習慣所造成，如過度消費或購買不需要的物品，在不知不覺中，把錢不小心花掉。因此，要成功退休，設立一個「獨立帳戶」專款專用，只進不出，是達成目標的前提。

過去，退休理財常見的失敗案例，通常出現在將資金挪作他用，與一般急用、家庭理財混淆，而自提勞退，就像是設立一個獨立帳戶，可以確保退休金專款專用，慢慢建立部位，加上政府的保證收益下，就可以利用長期時間，創造驚人的複利效果，讓退休之路也可以很愜意，可以成為樂活又開心、福氣又安康、又能進入到下一站幸福的退休一族幸福行列中。

設想情況：

以月薪3.6萬元，每月自提3％及6％，25年後，平均年收益報酬率為2％的差別，可以明顯發現，自提3％，25年累積金額為420,627元，自提6％，25年累積金額為841,253元，長期來看，自提比重越高，累積的退休金就愈高，再可節省的所得稅金額上面，也有明顯的差別。