(今周刊1448)
打造台灣成為亞洲資產管理中心，金管會日前推出五項計畫，各自涉及「壯大投信」、「普惠永續」、「財富管理」、「擴大投資台灣」，以及「資金投入公共建設」。但你可能沒想到，若看各項計畫的其中內涵，與你我最有直接關聯的，是乍聽之下「最缺錢味」的一項計畫——普惠永續。
「財富管理必須與普惠及永續融合，所以我們在很多場合表示支持『TISA』（Taiwan Individual Savings Account）的概念，這能提升全民資產管理意識。」在九月十日的一場論壇上，金管會主委彭金隆公開表示。現場皆是金融要角，台下聽眾們對彭金隆提及的「TISA」一詞並不陌生，但一位資產管理業者解讀，「彭主委在這個場合喊出TISA，仍然需要一點勇氣，也像是在公開喊話。」
究竟TISA是什麼？它為何與普惠永續、全民理財有關？又為何需要金管會主委以「喊話」的姿態訴求支持？
日本NISA免稅發威
一千兩百萬新開戶 逾48％是年輕世代
四個英文字母，代表的中文全稱是「台灣個人投資儲蓄帳戶」，用最簡單的方法解釋，透過該帳戶進行投資，就可獲得某些稅賦優惠。事實上，此機制在許多國家行之有年，最有名的案例應是日本「NISA」（Nippon Individual Saving Account），二○一四年首度實施，二十歲以上民眾在此帳戶內享有股利、資本利得免稅的投資優惠，免稅額上限每年可達一二○萬日圓，期間五年。
