台灣金融控股公司如火如荼成立，在外界將焦點擺在金控題材會為股市帶來多少動能時，金控的新課題是誰來監督這些金融怪獸，美國金融監理的作法，或許可以給我們一些啟示。
國際信用商銀案刺激美國加強監督外國銀行
國際信用商業銀行是巴基斯坦人開設的世界性企業，總部設在盧森堡，並且得到阿布達比大公國國王的支持。該行設在美國的分行叫做美國第一銀行，董事長不是小人物， 而是杜魯門總統最看重的顧問、華府的大人物柯里福( Clark Clifford )，卡特總統的預算局長藍斯也參與其間。
這家銀行是一家犯罪企業，創立之初，意在占波斯灣地區巴基斯坦外勞工資的便宜，這些外勞的薪水透過國際信用商業銀行發放，卻必須經過很長的時間，才流入外勞心愛的家人手裡。
曾任紐約聯邦準備銀行第一副總裁的派翠吉斯，曾經表示聯準會在國際信用商業銀行事件中，所做的監督工作值得稱讚。但是，紐約州前銀行監理主管歐布來的看法不同，他後來花了八年時間，清算美國第一銀行，並在提交給法院的最後報告中指出，國際信用商業銀行是「各國在監督上競相縱容，加上銀行祕密法作梗，兩者互相激盪下的產物，這兩種情形仍然十分嚴重」。
銀行監督就像反情報，很難從外表判斷，因為成功的故事不會說出來，失敗卻會在報紙前面的版位大肆報導。一九九一年的法律讓紐約重新回到舞台中央，因為大多數外商銀行分行，都是由紐約州發給特許狀，而且都在紐約聯邦準備銀行文藝復興式的大樓附近，設立分行。一九九一年以來，紐約聯邦準備銀行金檢的外國銀行已經增加三倍，而且大部分的金檢跟國際業務有關。
一九九一年的法律十分強調「國民待遇」，表示在美國的外商銀行必須像美國銀行一樣，讓金檢人員檢查。一般了解，地主國監理機關如果發現外商銀行分行有任何問題，都應該立刻通知母國主管機關，不過母國監理機構如果發現本國銀行在國外有問題，如何通知地主國監理機構，卻沒有建立比較確實的制度，所以母國金檢人員可能發現問題，地主國卻沒有發現。
一九九五年，聯準會就碰到這種尷尬場面，當時日本大藏省發現，大和銀行紐約分行因為交易異常，損失十億美元，卻瞞過紐約聯邦準備銀行半年以上。
銀行跨國動作愈來愈大 國際組織、大國政府戰戰兢兢
一九八○年代，美國銀行開始擔心低價競爭，尤其是日本銀行業的低價競爭。日本的銀行幾乎沒有資本額的規定，靠著為商業票據之類的票券提供緊急保證，而打進市場。後來國際清算銀行達成資本適足率的協議中，要求從事國際借貸的銀行，必須維持八％以上的資本適足率，其中一半必須是股本，可以說大部分是出於這種憂慮。
國會審計局發現，外商銀行美國分行的資金中，有六七％來自銀行間貸款，以及銀行本身關係銀行的貸款，資產中有四七％屬於這種資產。外商銀行在美國營業的結果，似乎是促使資金流入美國，所以外商銀行不但在促進母國投資美國方面，具有重大貢獻，對提供資金給美國金融體系，也是如此。
在全球，外國銀行購買另一國的銀行，而介入其他國家銀行體系的比重日漸提高。歐洲、拉丁美洲和美國都有這種現象。花旗銀行與香港匯豐銀行已經在世界各國，建立起商業性金融網路，德意志銀行也大張旗鼓，購併美國的信孚銀行。荷蘭銀行( ABN Amro )擁有紐約的歐美銀行， 又透過芝加哥的拉撒爾銀行(LaSalle Bank )，在美國中西部建立了主要的金融網路。
西班牙的山坦德銀行( Santander )在整個拉丁美洲各國， 都是重要的銀行，在美國的經營也很成功；該行當年謹慎地投資三億美元，購買新澤西州第一信實銀行的特別股，現在開花結果，成為第一聯合銀行的龐大股東。隨著歐元成為歐元區國家的金融工具，銀行實際上被迫建立一個泛歐洲的實體。
此外，鑑於美元的主導地位，所有這些超大型銀行都必須在美國站定腳跟，不是設立資本額另計的子銀行，就是透過活躍的分行，介入美國金融市場。葛林史班在一九九○年告訴眾議院一個委員會，指出所有美國銀行承作的國際業務中，一半是由四家美國銀行承作的，他補充說：「銀行的國際角色已經改變，從簡單的釋出信用，變成促進商業交易。」
如何管理與監督這種「大型綜合銀行組織」，已經變成現代金融的一個重大問題。例如國際清算銀行最後在七大工業國的協助下，組成金融穩定論壇。經濟合作發展組織則設有一個委員會，嘗試制定規則，防止各金融機構利用多國銀行避稅，而且世界各大國的財政部也設有專案小組，設法防止大約三十個境外「金融中心」從事洗錢活動，這些中心包括澤西島、直布羅陀島、列支敦斯登島、庫克群島、阿魯巴等地。(摘自《葛林史班的舞台》，時報出版公司出版)
