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2024報稅》00929買幾張免繳稅?存股達人3情境算給你看,買爆還免扣二代健保

2024報稅》00929買幾張免繳稅?存股達人3情境算給你看,買爆還免扣二代健保

財經雪倫

ETF

shutterstock

2024-05-08 16:25

對於平常當花則花,没有存錢意識的雪友來說,五月是可怕的報稅月,有雪友詢問投資幾張00929要繳納所得稅、二代健保費?

今年要繳多少稅其實已經一拍二瞪眼了 ,線上報稅軟體輸入資料就知道要繳多少,一塊錢都逃不掉,現在能做的就只有按下一步、下一步,然後結束。不過我們要未雨綢繆,今年要為明年準備。

 

財經雪倫幫雪友製作一張「投資幾張00929不被扣二代健保跟稅」 的表格,雪友可以收藏這張表格,預估一下今年可以多買到幾張哦!

 

 

 

配息非54C所得免繳稅及二代健保

 

在回答問題之前,我們先對ETF的配息組成有大概的認識:

 

1.來自「54C 股利或盈餘所得」就要繳稅,單筆股利二萬元以上要再繳二代健保補充保費。

 

2.來自「76 國內財產交易所得」、「資本公積」或「收益平準金」不用繳稅也不用繳二代健保補充保費。也就是說如果ETF配息來自「54C 股利或盈餘所得」我們就要思考稅及二代健保的問題。

 

我們從00929今年1-3月的收益分配公告來看,股利所得占比最高是2月份將近30%,占比最低是3月份約4.4%,平均占比約在15%,利息所得占比皆為0。財經雪倫自製一張表格依照1-3月公告換算出來每張00929的股息所得金額,以及所需投資張數。

 

如果我們抓平均值來看一張00929股息所得金額約27元,投資730張才需要被扣二代健保費,就算我們用今年公告的最高值計算一張00929股息所得金額約60元好了,投資333張以上才需要繳納二代健保補充保費。

 

如採合併課稅,股利94.1萬以下免稅

 

如果雪友採的是股息合併課稅 (計算方式是所領的股息用8.5%計算稅額),每一戶抵減稅額上限8萬元,換算下來股利所得94.1萬元以下,免稅。

 

雪倫用三個情境設想在股利所得94.1萬元以下,投資幾張00929可以免稅:

 

情境一:年度免稅額約94.1萬:没看錯!

 

如果只投資00929一檔,我們用平均值計算大約投資2,800張免稅,若用高值計算投資1,300張免稅!

 

情境二:只想動用1/2年度免稅額約47萬

 

如果投資00929占比50%搭配其它個股、ETF,我們用平均值計算投資大約1,400張免稅,若用高值計算投資650張免稅!

 

情境三:只想動用1/3年度免稅額約31萬

 

如果投資00929占比33%搭配其它個股、ETF,我們用平均值計算投資大約940張免稅,若用高值計算投資430張免稅!

 

看完後,是不是覺得有動力可以大膽放心買呢?提供給有需要的雪友參考哦。不過ETF每次配息金額的組成不一定,要以投信公司最後的配息公告為主哦。

 

作者簡介_財經雪倫

「投資嗨什麼」 YT頻道創辦人。

「投資嗨什麼」 用簡單白話、圖解的方式分享投資理財、資產配置、金融商品等財經資訊,讓投資朋友輕鬆搞懂理財,了解投資。 每週二晚上新影片上架。

 

本文獲作者授權轉載,原文出處

 

※ 本網站及作者所提供資訊僅供參考,投資人應自行承擔投資風險及投資結果。

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