揮別過去一年，你的理財目標達成了多少？不管成果如何，在新的一年開始，都別忘了重新檢討、製作個人或家庭的理財計畫。
步驟一：檢視你現有資產狀況
首先，你一定要了解自己的財務現況，才能制定未來計畫，黃正勳表示，檢視現有資產時，必須先製作三張表。首先，整理去年度的「收支儲蓄表」，了解去年的總收入與支出金額。若無記帳習慣，可收集國稅局的繳稅清單、存摺、信用卡帳單、保費收據等來輔助，先簡單計算出每月收支金額，再計算全年度的收支結果。
接下來，則是製作「資產負債表」，將存款、投資、不動產等資產項目，減去各項負債，即可看出個人或家庭的身價（淨值）。若結果為負數，則必須考量個人能力先減少負債，特別是高利率的信用卡或信貸等。
最後，則是「保障型保險列表」，黃正勳建議，保障型保險如壽險、意外險等，最好不要放進資產負債表，單獨列出較能了解現階段的保障是否充足。
至於保額是否足夠，可從四個面向來考量，分別是遺屬的需要、負債額度、責任險、其他理財目標。其中以責任險最常被忽略，黃正勳舉例，若有開車習慣，別忘記投保第三人責任險；而其他理財目標如子女教育基金這類階段性任務，則可用定期壽險來加強保障。此外，若保障不足，而儲蓄型保險太多，就應該考慮減額繳清，將保費轉投入保障型保險。
步驟二：訂儲蓄目標和新年每月預算
了解去年度的開銷後，當然就要為新年度打算。黃正勳建議，若工作變動不大，可參考去年度的收入和支出，來製作每月和年度的預算表，作為接下來控管收支的依據，再將收入減掉支出後，計算出每月和年度的儲蓄金額目標。
此外，別忘記參考前一年度的繳稅金額，預留明年須繳納的各項稅款，並將總金額除以十二，列入每月儲蓄目標，才不會面臨明年沒錢繳稅的窘境。
步驟三：設定合理的理財目標
接下來，就要進一步寫下未來的理財目標金額，例如，旅遊基金、買房頭期款、退休計畫等，再以下列公式計算出達成目標的可行性，公式：目標金額＝（年儲蓄目標＋現有資產）×設定報酬率×準備年限（以單利計算即可）。
在報酬率的設定上，須視個人使用的理財工具，例如定存或基金等，若使用投資工具，則可參考個人過去投資的年平均報酬率，或所投資基金的歷史年報酬率。另一方面，也要趁此檢討原有的理財目標是否產生變化，例如，調整買房子的坪數、總價，或退休年齡延後等。
若計算結果無法達到目標所需金額，黃正勳認為，在公式中，投資報酬率較難掌握，還是得回頭檢視收支，想辦法增加年儲蓄目標較實在。其次，也別忘了多了解可利用的社會資源項目，進一步降低理財缺口，例如政府提供的育兒津貼、幼兒學費補助、青年購屋貸款優惠等，通常上各級縣市政府網站都有詳細資料。
步驟四：檢視工作職能的資產負債表
另一方面，近年來投資市場瞬息萬變，一般上班族往往很難緊盯行情變化，黃正勳認為，在投資的布局上，一定要先掌握一至三年的中期觀點，來搭配設定中長期的理財目標。特別是在年初，各家財經媒體都會製作年度投資展望專題，在進行投資決策前，一定要定期且多方閱讀、了解自己所投資的風險，再根據市場風向，選擇或調整今年度的投資組合，同時也要依照自己的風險承受度，清楚設定未來的停利和停損點。
簡單說，就是檢視個人的「履歷表」。黃正勳解釋，工作收入關係到理財計畫的持續性，若目前工作的前景展望不佳，就多投資自己，例如培養新的語言能力或考取證照，或考慮跳槽、兼職的可能性。總之，別只有年資增加，職能也要有所長進；開源節流同步並進，才能讓理財目標順利達陣。
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