經濟局勢瞬息萬變、物價攀升，再加上餘命增長所帶來的危機感，讓國人理財意識也大幅提升，截至今年五月，由投信公司發行的境內基金總計多達四○○五檔，總規模逼近五．五七兆元，各基金的受益人數加總更已超過七六四萬人，比去年同期增加近二八％；但，哪些基金與理財族的口袋盈虧最有關係？
就受益人數來看，在超過四千檔境內基金中，受益人最多的前五十檔基金中，竟有四十七檔都是ETF（指數股票型基金），其中超過半數、共二十五檔屬於台股ETF（含一檔反向型ETF），其餘則是跨國投資ETF。值得留意的是，在二十二檔跨國ETF中，有六檔屬於債券ETF，對比去年五月，受益人數能夠擠進境內基金前五十名的債券ETF，僅有寥寥一檔，足見債券ETF近來受到國人重視的程度。
回到台股部分，受益人數最多的二十五檔台股ETF，雖然用「檔數」來看只占了四千多檔境內基金的千分之六，但二十五檔ETF合計的基金規模約達一．○五兆元，已占所有境內基金的十九％之多。無論就受益人數或規模來看，「用ETF投資台股」確實已堪稱全民理財運動。
國泰高股息受益人數破百萬
不過，受益人數最多的前兩檔基金，並非單純押注大盤指數，而是所謂的Smart Beta型ETF，且均強調「高股息」的特質，分別是國泰高股息（○○八七八）、元大高股息（○○五六）ETF，以受益人數來看，前者突破百萬、超過一○七．六萬人，後者也多達九十四．二萬人。
雖然都主打高股息，不過○○五六、○○八七八成分股篩選規則不同，○○五六篩選「著重未來配息」，從台灣五十、中型一○○指數這一五○檔標的，選出未來一年的預測現金股利殖利率前五十檔個股作為成分股。○○八七八則「著重過去配息」，從MSCI台灣指數成分股中，選出ESG評級分數高，且過去三年平均年化殖利率前三十檔個股作為成分股。
若觀察追蹤指數的表現，○○五六今年來報酬率三○．七一％，其追蹤指數「台灣高股息報酬指數」同期報酬為二九．八四％；○○八七八今年來報酬率二四．一八％，其追蹤指數「MSCI臺灣ESG永續高股息精選指數」同期報酬為二二．六八％；顯然已經達成眾多受益人所託付的期待。
○○八七八是國內首創「季配息」機制的台股ETF，每年二、五、八、十一月配息；○○五六則在今年改為季配息，七月是第一次進行季配，本次公告配息一元，單次殖利率達三％。
