台灣勞工所得替代率高於70%,真的假的

前一陣子勞保年金會不會倒的議題吵的沸沸揚揚的， 有一天我突然在報上看到一則新聞說：台灣的勞工退休所得替代率高於70%，是全世界最高，真的是當場傻眼，真的有這麼好嗎？奉勸大家把它當炒作議題輕鬆看待，一笑置之就好了！

這當中最大的問題是，有一個重要的因素被忽略了，那就是「通貨膨脹」，所謂的退休金都是一、二十年後才領到的， 而你可以領到的錢並不會隨著物價波動而逐年調高。它有一大部份是固定不動的，然而我們的金錢購買力是會隨著時間貶值的。不信你回想一下，以前上館子吃一顆水餃多少錢？2.5元一顆？也許很久以前是這種價格，但是現在已經悄悄漲到一顆5元了， 我上次去HP（惠普台灣）對員工講解退休規劃時，還有人說他們樓下的餐廳已經賣到一顆水餃10元了， 你說你的錢的實際購買力是不是一直在貶值？

我們看一下以下的圖，如果以3%的通貨膨脹率來看的話，現在的100元在20年後只有55元的購買力，換句話說，如果要維持同樣的購買力，20年後你需要準備的錢要大於100元，應該是181元。

我們以一個現在40歲，20年後退休的人為例，勞工可以領的退休金之一是勞保老年年金（就是新聞中一直炒作的勞保會倒的議題， 指的就是這個， 它是因為你每個月繳勞保費所累積出來的）。假設他的薪水實領80,000元， 他還是只能以投保薪資最高的43,900元投保， 總共參加保險年資30年，上網試算他可以領到的勞保老年金是一個月19,053元。注意喔！這是20年後的19,053元，以3%的通貨膨脹率來看的話，它只相當於現在的10,479元。

 （勞工保險老年年金給付試算http://www.bli.gov.tw/cal/oldpay.asp）

再來看勞退新制的個人退休金專戶（這是公司每個月幫你提撥6%所累積的錢，現在多數人是選擇勞退新制退休金，但是可能有人還是維持勞退舊制退休金，它的算法就不一樣了）。 假設退休金投資報酬率2%， 薪資成長率3%， 勞退新制的年資28年（勞退新制是94年7月1日開始的），20年後他可以月領15,984元，以3%的通貨膨脹率來看的話，它只相當於現在的8,791元

(勞工個人退休金專戶試算表(勞退新制) http://web.cla.gov.tw/trial/personal_account_frame.asp )

所以如果這個人在20年後退休，他總共可以領到10,479元加8,791元，等於19,270元。如果以他的月薪80,000元來算的話，所得替代率只有24%（事實上，20年後他的薪水不會只有80,000元）。什麼？才24%，跟政府所講的70%怎麼差這麼多？你知道問題出在那裡嗎？

首先， 當然是我們是用以後實際的購買力來計算，把通貨膨脹率這個因素考慮進去了。這也是我們在幫客戶做理財規劃時用的一個原則， 把未來要完成的財務目標， 所需要的金額換算為現在的現值， 這樣要準備多少錢， 才能完成這個財務目標才有個依據。當然有些人可能認為通貨膨脹率以3%計算是低估了，那就是需要個案討論了。

再來是勞保老年年金投保薪資最高是43,900元，你的的薪水再高，還是只能以43,900元投保。 勞保老年年金當然就是以此來計算，勞保老年年金是不管你的薪水實際超過多少的，它計算的因素只有投保薪資與投保年資，因此你可以想像，當薪水愈高時，他的勞保老年年金還是最高用43, 900元計算， 它的退休所得替代率自然就愈來愈低了(個人退休金專戶勞退新制也有最高150,000元的限制)。
 

其實個人在做自己的退休計劃時， 要了解到我們退休金來源的三大支柱：公共年金、企業年金，及自己儲蓄三塊。公共年金包括了依照勞工保險條例的勞保老年年金、公教人員保險法的養老給付、以及國民年金法的老年年金給付都是屬於這一塊，它就是滿足勞工退休最基本的需求而已。

企業年金是企業為員工提撥的退休金， 包括了依照勞動基準法的舊制退休金、勞工退休金條例(新制)的勞工個人退休金專戶、公務人員退休法的退休金等，都是在這個範圍。勞動基準法的舊制退休金領取的先決條件是，退休當時企業依然存在，員工才能領得到退休金。雖然規定企業必須提撥員工退休金準備到台灣銀行的專戶內，但是多數的企業都提撥不足，能否充分應付員工退休時領取退休金，還存在著很大的疑慮。

所以不管媒體如何的炒作，最基本的應該還是找財務顧問好好幫你研究一下。你期待的退休目標是什麼？ 退休後的生活花費多少，退休後有什麼目標希望達成的，以現有的準備(公共年金、企業年金加上自己的準備)是否足夠等，如果還有缺口可以用什麼方式來補足…等，千萬不要以為退休只要靠這些社會保險的最底層、最基本的給付，未來退休就可以高枕無憂了。

對本內容有疑問？或者需要其他理財規劃上的協助嗎？您可以來信: jose.b123@gmail.com 或是上我們的網站： http://www.ifa-cfpsite.com， http://www.lifemoney.cc，接受企業團體預約退休規劃或理財規劃相關課程講師，或個人/家庭理財規劃諮詢！

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